Программа семинара:

Учет ТМЗ:

Классификация ТМЗ

Долгосрочные активы

Что должно быть в разделе «Учет запасов» УП компании?

Учет ГСМ

Учет товаров, переданных безвозмездно в рекламных целях

Учет тары

Учет спецодежды

Комплектация ТМЗ

Списание ТМЗ в единицах, отличных от единицы, указанной в приходных документах

Учет порчи товаров в пределах естественной убыли

Налоговый учет ТМЗ

Резервы по ТМЗ в налоговом учете

Налоговый учет моющих средств, кофе, чая, холодильников, микроволновок, расходы по бутилированной воде и т.д.

Бухгалтерский и налоговый учет Товаров, импортированных из ЕАЭС и Прочих стран

Возврат товаров из ЕАЭС

Безвозмездно полученные ТМЗ

Отражение затрат, связанных с ТМЗ в Декларации по НДС

Учет ОС и НМА в бухгалтерском учете. Учет ФА в налоговом учете:

О Классификаторе ОС

Как определить, что относится к ОС?

Учетная политика компании

Как определить, что относится к основным средствам?

Отличие налогового и бухгалтерского учета при поступлении, исчислении амортизационных отчислений основных средств и НМА

Схема определения дохода от реализации основных средств и НМА по бухгалтерскому и налоговому учету

Построенное здание для продажи, ОС или ТМЗ с точки зрения налогового кодекса?

Поступление ОС, аренда с последующим выкупом, излишки после инвентаризации,ОС, ОС скомплектованный из ТМЗ, ОС, полученные в УК

Учет ремонта и модернизации ОС

Амортизируемые и не амортизируемые активы в налоговом учете

Амортизация в бухгалтерском и налоговом учете

Отражение убытка в НУ при реализации Активов,

не подлежащие амортизации

Отражение убытка в НУ при реализации Активов,

подлежащие амортизации

Поступление ФА при смене режима налогообложения

Вычеты по ФА

 Схема определения дохода от реализации автомобилей по бухгалтерскому и налоговому учету в зависимости от того, у кого покупался и кому реализуется автомобиль

Правила отнесения оборотов по реализации земли и зданий к облагаемым и необлагаемым оборотам по НДС

Отражение переоценки основного средства в налоговом учете

Переоценка ОС, настройка 1 С Предприятия для автоматического отнесения суммы дооценки на счета прибыли в бухгалтерском учете

Применение инвестиционных налоговых преференций

Отражение в учете ИП/ТОО стоимости основных средств, при смене режима (с упрощенного на общеустановленный).

Ответы на вопросы по теме