Программа семинара:

1) Плательщики НДС

2) Объекты налогообложения

3) Облагаемый оборот

4) Определение облагаемого оборота

5) Оборот по реализации товаров, работ, услуг

6) Необлагаемый оборот

7) Обороты:

a. по реализации, осуществляемые по договорам поручения

b. по реализации, осуществляемые на условиях, соответствующих условиям договора комиссии

c. по реализации, осуществляемые по договору транспортной экспедиции

d. по реализации (приобретению), осуществляемые по договорам доверительного управления

e. по реализации (приобретению), осуществляемые в рамках договоров о совместной деятельности

8) Место реализации товара, работы, услуги и дата совершения оборота по реализации

9) Определение размера облагаемого оборота

10) Корректировка размера облагаемого оборота

11) Облагаемый оборот при приобретении работ, услуг от нерезидента

12) Обороты, облагаемые по нулевой ставке

a. Экспорт товаров

b. Подтверждение экспорта товаров

c. Налогообложение международных перевозок

13) Облагаемый импорт

a. Определение облагаемого импорта

b. Размер облагаемого импорта

14) Обороты и импорт, освобожденные от налога на добавленную стоимость

15) Зачет по налогу на добавленную стоимость

16) Счет-фактура, ЭСФ

a. Какие организации должны выписывать счета-фактуры в электронной форме.

b. Требования к порядку выписки, отправки и получения электронной счет-фактуры.

c. Что такое ИС ЭСФ;

d. Работа в ИС ЭСФ- порядок работы, примеры;

e. Случаи нарушения порядка выписки счетов фактур в электронном виде – последствия, штрафы;

f. Форма ЭСФ, разделы

g. Исправление ошибок, корректировка оборота и аннулирование ЭСФ;

h. Дополнительный, исправленный ЭСФ;

i. Отзыв ЭСФ;

j. Заполнение дополнительных сведений о товаре (информация о происхождении товара в ЭСФ).

k. Порядок заверения электронной счет-фактуры.

l. Налог на добавленную стоимость в случае выписки электронной счет-фактуры, порядок отражения НДС в налоговой отчетности с учетом изменений в кодексе с 2017 г..

17) Порядок исчисления и уплаты налога

18) Исчисление налога на добавленную стоимость

19) Порядок уплаты налога на добавленную стоимость в отдельных случаях

20) Ставки налога на добавленную стоимость

21) Налоговый период

22) Сроки уплаты налога на добавленную стоимость

23) Особенности обложения налогом на добавленную стоимость при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг в Таможенном союзе

 

Виртуальный склад

1. Что такое модуль «Виртуальный склад»

2. С какого периода и на основании какого нормативно-правового акта действует модуль «Виртуальный склад»

3. Кто должен работать в модуле «Виртуальный склад»

4. Выписка ЭСФ с модуля «Виртуальный склад»

5. Количество складов в реальном учете и на «Виртуальном складе»

6. Создание нескольких складов на «Виртуальном складе» - право или обязанность налогоплательщика

7. Регистрация пользователей

Приглашение сотрудников ЮЛ/ИП для работы в ИС ЭСФ.

9. Управление сотрудниками ЮЛ

10. Наделение сотрудника полномочиями

11. Работа с ВС

12. Создание склада

13. Импорт товаров с территории третьих стран

14. Оприходование товара посредством обработки ДТ

15. Реализация товара посредством ЭСФ

16. Просмотр остатков

17. Импорт товаров с территории государств-членов ЕАЭС

18. Оприходование товара по данным ФНО 328.00

19. Реализация товара посредством ЭСФ

20. Просмотр остатков

21. Производство товаров

22. Приход на производство

23. Списание на производство

24. Приход готовой продукции, выпущенной из производства

25. Реализация произведенной продукции

26. Ввод остатков товара, произведенного до начала работы ВС

27. Перемещение товаров в рамках одного юридического лица

28.Перемещение товаров посредством ЭСФ (приход/ реализация)

29. Движение товаров, в связи с выпиской и отклонением дополнительного ЭСФ

30. Движение товаров, в связи с выпиской и отклонением исправленного ЭСФ

31. Движение товаров, в связи с отзывом ЭСФ

32. Просмотр остатков

33. Перемещение товаров в случае реорганизации юридического лица

34. Форма «Остатки»

35. Форма «Корректировка остатков»

36. Форма «Детализация»

37. Форма «Списание»

38. Отмена Форм