Вход
Банных Ирина Николаевна
Аудитор РК, налоговый консультант 1 категории, CPA Eurasia, CAP, СIPA,профессиональный бухгалтер РК и РФ
Все мероприятия лектора >>
24 февраля 2020
09:00 - 18:00
Алматы
Разбор сложных вопросов при заполнение Декларации по корпоративному подоходному налогу (форма 100.00) за 2019 г.
Раздаточный материал
sert
Сертификат
Кофе-брейк
30 000 тг
Стоимость
27 000 тг
-10% скидка
Для клиентов ИС «Параграф» и членов ПОБ «ACPA»
Внимание! Мероприятие состоялось.
  Провести снова >>


Программа семинара:

1. Формирование совокупного годового дохода по видам доходов;

2. Корректировка совокупного годового дохода;

3. Вычеты, в т.ч.:

- расходы по реализованным товарам (работам, услугам);

- расходы по вознаграждению;

- суммы компенсаций при служебных командировках;

- превышение суммы отрицательной курсовой разницы над суммой положительной курсовой разницы;

- вычеты по фиксированным активам, порядок заполнения приложения ф.100.02 «Вычеты по фиксированным активам» и другие виды вычетов;

4. Корректировка доходов и вычетов в соответствии с НК РК, законом РК «О трансфертном ценообразовании»

5. Порядок заполнения приложения ф. 100.05 «Доходы из иностранных источников, суммы уплаченного иностранного налога  и зачета»;

6. Порядок заполнения приложения ф. 100.09 «Налогообложение финансовой прибыли контролируемой иностранной компанией»

7. Расчет налогооблагаемого дохода;

8. Расчет налогового обязательства;

9. Основания отклонения между данными  Декларации по КПН (форма 100.00) и Декларации по НДС (форма 300.00).