Программа:

1. Денежные средства: управление, контроль и риски
 • Понятие и структура денежных средств
 • Классификация плат и платежей: налоги, сборы, штрафы, комиссии
 • Основные принципы движения денежных средств и их отражение в учёте
 • Изменения законодательства 2025 года, влияющие на платежные операции

2. Кассовые операции
 • Требования к ведению кассовых операций
 • Лимиты кассы, оформление приходных и расходных ордеров
 • Порядок проведения проверок и ответственность за нарушения
 • Кассовая дисциплина в условиях цифровизации

3. Безналичные расчёты
 • Платежи через банк: порядок, реквизиты, сроки зачисления
 • Переводы между организациями и физическими лицами
 • Использование корпоративных карт, онлайн-банкинга, QR-платежей
 • Новые требования к идентификации платежей и финансовому мониторингу

4. Учет денежных средств в бухгалтерии
 • Счета 1010, 1030, 1040, 1050 — особенности учёта и аналитики
 • Расхождения между бухгалтерским и банковским учетом
 • Отражение платежей по налогу, займам, дивидендам
 • Частые ошибки при сверке денежных операций

5. Контроль и отчетность по денежным средствам
 • Внутренний контроль движения денежных потоков
 • Отчет о движении денежных средств: структура, ошибки, анализ
 • Контрольные соотношения в отчетности (финансовая и налоговая сторона)
 • Проверки КГД и блокировка счетов: основания и порядок действий